المحاسبة المالية

الخدمات التي يقدمها البنك المركزي

البنك المركزي هو قمة الجهاز المصرفي في أي دولة. لا يتعامل عادة مع الأفراد مباشرة، لكن قراراته تصل إلى كل بيت: سعر الفائدة على القرض، وعائد الوديعة، وسعر الصرف، ومعدل التضخم. في هذا المقال نعرض الخدمات التي يقدمها البنك المركزي للحكومة وللبنوك وللاقتصاد كله، مع مثال يوضح كيف تؤثر أداة واحدة من أدواته على قدرة البنوك على الإقراض. أولًا: بنك الحكومة يحتفظ بحسابات الحكومة، ويحصل إيراداتها، ويسدد مدفوعاتها. يدير إصدار أدوات الدين الحكومي مثل أذون وسندات الخزانة نيابة عن وزارة المالية. يقدم المشورة المالية والاقتصادية للحكومة. يمثل الدولة في علاقاتها مع المؤسسات النقدية الدولية. ثانيًا: بنك البنوك تحتفظ البنوك لديه بحساباتها وبالاحتياطي الإلزامي. يدير نظم المدفوعات والتسوية بين البنوك، مثل التسوية اللحظية للمبالغ الكبيرة وغرفة المقاصة. المقرض الأخير: يقدم السيولة للبنوك السليمة التي تواجه نقصًا مؤقتًا، لمنع تحول أزمة بنك واحد إلى أزمة نظام. ثالثًا: إصدار النقد ينفرد البنك المركزي بإصدار أوراق النقد وإدارة كمية النقود المتداولة، بما يتناسب مع حجم النشاط الاقتصادي. ولتطور فكرة النقود نفسها راجع سلسلة تاريخ النقود في المجلة. رابعًا: السياسة النقدية الهدف الرئيسي في معظم الدول هو استقرار الأسعار والسيطرة على التضخم. وأدواته: الأداةطريقة العمل أسعار الفائدة الرئيسيةسعر الإيداع والإقراض لليلة واحدة يوجه كل أسعار الفائدة في السوق نسبة الاحتياطي الإلزامينسبة من الودائع تحتجزها البنوك لديه دون استخدام عمليات السوق المفتوحةشراء وبيع الأوراق الحكومية لضخ السيولة أو سحبها التوجيه والتواصلإشارات عن الاتجاه المستقبلي للسياسة لتوجيه التوقعات مثال: أثر رفع نسبة الاحتياطي الإلزامي بنك تجاري ودائعه بالعملة المحلية مليار جنيه، ونسبة الاحتياطي الإلزامي 18%: الاحتياطي المحتجز = 1,000,000,000 × 18% = 180,000,000 جنيه. المتاح للإقراض والاستثمار (قبل اعتبارات السيولة الأخرى) = 820,000,000 جنيه. إذا رفع البنك المركزي النسبة إلى 20%: الاحتياطي = 200,000,000 جنيه، أي زيادة 20,000,000 جنيه. المتاح ينخفض إلى 800,000,000 جنيه. عشرون مليونًا من هذا البنك وحده خرجت من دورة الإقراض، وعلى مستوى الجهاز المصرفي كله يصبح الأثر كبيرًا، لأن الإقراض نفسه يولد ودائع جديدة، كما شرحنا في البنوك التجارية وخلق الودائع. لذلك تعتبر هذه الأداة قوية، وتستخدم بحذر. خامسًا: الرقابة والإشراف على البنوك يمنح البنك المركزي تراخيص البنوك، ويضع معايير كفاية رأس المال والسيولة، ويفحص محافظ الائتمان، ويتدخل عند تعثر أي بنك لحماية المودعين. ولأنواع البنوك الخاضعة لرقابته راجع البنوك وأنواعها وبنوك الاستثمار والأعمال. سادسًا: إدارة الاحتياطيات وسعر الصرف يدير البنك المركزي احتياطيات الدولة من النقد الأجنبي والذهب، ويحدد نظام سعر الصرف أو يتدخل في السوق وفق السياسة المعلنة، ويصدر الأسعار الرسمية اليومية، كما في كيف تحدد أسعار الصرف الرسمية من البنوك المركزية. الأسئلة الشائعة هل يستطيع الفرد فتح حساب في البنك المركزي؟ في الغالب لا؛ عملاؤه هم الحكومة والبنوك وبعض المؤسسات العامة. لماذا يرفع البنك المركزي الفائدة عند ارتفاع التضخم؟ لتقليل الاقتراض والإنفاق وتشجيع الادخار، فينخفض الطلب الكلي والضغط على الأسعار. هل البنك المركزي مستقل عن الحكومة؟ تنص قوانين كثيرة على استقلاله في السياسة النقدية، مع التنسيق مع الحكومة في الأهداف الاقتصادية العامة. مقالات ذات صلة:الودائعتعريف البنكالبنك التجاري